ETF-Steuerrechner

Wie der ETF-Steuerrechner rechnet

• Jahresbasis: Wir betrachten Dividenden, realisierte Gewinne und—bei Thesaurierern—die Vorabpauschale für ein Steuerjahr.
• Vorabpauschale: Näherung mit Basiszins × 0,7 × Depotwert zu Jahresbeginn − Ausschüttungen, mindestens 0. Gilt nur bei thesaurierend.
• Teilfreistellung: Entsprechend der Fondsart (30 / 15 / 0 / 60 / 80 %) auf Dividenden, Gewinne und Vorabpauschale angewendet.
• Sparer-Pauschbetrag: Wir ziehen den verbleibenden Betrag ab und berechnen auf die Rest-Bemessungsgrundlage 25 % Abgeltungsteuer.
• Quellensteuer: Anrechenbare ausländische Steuer wird bis zur Höhe der deutschen Abgeltungsteuer gegengerechnet (keine Erstattung darüber hinaus).
• Zuschläge: Optionaler Soli (5,5 %) und Kirchensteuer (8 %/9 %) nur auf die deutsche Steuer.
• Ausgabe: Netto-Cash = Dividenden + realisierte Gewinne − Steuern. Das Diagramm zeigt den Anteil Steuern vs. Netto.

Schätzwerte ohne individuelle Verlustverrechnungen, bankseitige Rundungen oder Sonderfälle. Keine Beratung.

Tipps & Hinweise

• Teilfreistellung: Aktien-ETF 30 %, Misch-ETF 15 %, Anleihen 0 %, Immobilien 60/80 %. Sie reduziert Dividenden, Gewinne und Vorabpauschale.
• Sparer-Pauschbetrag: Standard 1.000 € (Einzel) bzw. 2.000 € (Zusammen). Trage den verbleibenden Betrag ein.
• Vorabpauschale: Näherung mit Basiszins·0,7·Jahresanfangswert minus Ausschüttungen (nicht negativ). Für Thesaurierer relevant.
• Quellensteuer: Anrechenbare ausländische Steuer wird auf die deutsche Abgeltungsteuer angerechnet (nicht übersteigbar).
• Zuschläge: Soli 5,5 % der deutschen Steuer; Kirchensteuer optional 8 %/9 %.
• Ergebnisse sind Schätzwerte und ersetzen keine Beratung.